Previdência Privada: use o seu plano para ter desconto no IR

Os planos de Previdência Privada são conhecidos por gerarem benefícios no longo prazo. No entanto, o investidor pode usufruir também importantes vantagens em prazos curtos e médios.

Não é por acaso que essa indústria movimenta hoje mais de R$ 1 trilhão no país, de acordo com dados da Federação Nacional de Previdência Privada e Vida (Fenaprevi), divulgados no último mês de dezembro.

Quem conta com a categoria de Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL), por exemplo, consegue deduzir as contribuições até o limite de 12% da renda bruta tributável ao ano da base de cálculo do Imposto de Renda (IR). “O benefício pode ser acessado pelas pessoas que fazem a declaração completa e contribuem com o regime geral (INSS). Nesse caso, os aportes no PGBL são apresentados como uma despesa dedutível”, diz Rodrigo Saldanha, head comercial de Seguridade da XP.

Como a declaração sempre se refere ao ano fiscal anterior, a vantagem pode ser acessada pelo investidor que aplicou em 2022.

Otimização fiscal

Ao deduzir 12% da base de cálculo do IR, os investidores que têm plano de previdência na categoria PGBL postergam o pagamento do imposto. Se o cliente optar pela tabela regressiva do Imposto de Renda, daqui a 10 anos, a alíquota pode ser reduzida de 27,5% (maior alíquota aplicável de IR) para 10%. A eficiência fiscal é de até 17,5%. “Os investidores que desejam investir mais que 12% da sua renda bruta anual tributável podem contar com um plano VGBL como complemento da estratégia”, diz Saldanha.

Nesse caso, as contribuições não são dedutíveis no IR, mas o cálculo do imposto incide somente sobre o rendimento do investimento – e o recolhimento é feito no momento do resgate.

Portabilidade na palma da mão

Hoje, o investidor pode transferir o plano de previdência entre diferentes estratégias ou de uma instituição para outra sem burocracia conforme sua necessidade.

Na XP, que é o 7ª maior player do país na distribuição de planos individuais, segundo a Fenaprevi, o processo de contratação e portabilidade pode ser feito direto pelo aplicativo, por meio de assinatura eletrônica.

A plataforma da XP Corretora de Seguros oferece mais de 250 planos que têm estratégias variadas – e contemplam todos os perfis de investidores. “A legislação também vem se aperfeiçoando para dar aos gestores maior flexibilidade. Se no passado o portfólio dos fundos de previdência era formado basicamente por renda fixa e estratégias balanceadas em ações, hoje os planos podem contemplar uma parcela significativa de investimentos internacionais, derivativos, fundos imobiliários, títulos de crédito privado, moedas entre outros”, diz o executivo da XP.

A mudança da dinâmica atraiu mais gestores para a indústria. Até 2015, apenas 60 gestoras administravam fundos de previdência. Hoje, esse número ultrapassa 150, de acordo com ranking da Anbima (Associação Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais). “Isso gera maior competitividade e permite ao investidor ter um portfólio mais robusto e aderente ao seu perfil de suitability”, complementa Saldanha.

Previdência para além da aposentadoria

Como uma das modalidades de investimento mais democráticas do Brasil, a previdência privada – para além do planejamento da aposentadoria – é também um instrumento eficiente que serve para todos os objetivos de longo prazo. “Os planos de previdência podem chegar à menor tributação do mercado. Uma das formas de utilizar as vantagens tributarias da previdência é contratando um plano de previdência para menores com objetivo de planejar a educação dos filhos”, diz Saldanha.

“Atualmente, outra forma eficiente de capturar o benefício tributário de previdência é contratando um plano para garantir o custeio do plano de saúde na aposentadoria”, destaca Saldanha.

Vale lembrar que a dedução faz parte das regras atuais do IRPF, que pode mudar nos próximos anos. “Embora os benefícios da previdência sejam abundantes, ela não pode ser olhada de maneira isolada. Os planos devem fazer parte do conjunto de um planejamento financeiro de longo prazo”, aconselha Saldanha. “Somente com essa visão é possível ter consistência na estratégia e se beneficiar de todos os benefícios tributários”.  

Fonte: NULL